Оперативним шляхом було відпрацьовано отриману інформацію щодо діяльності низки суб'єктів фіктивного підприємництва, зареєстрованих на території Львівської області з метою мінімізації та конвертації коштів. Зазначені підприємства отримували на розрахункові рахунки від суб’єктів господарської діяльності - вигодонабувачів з різних областей України безготівкові кошти за начебто продані товарно- матеріальні цінності, виконані роботи, послуги. Надалі зловмисники знімали з рахунків готівку та за вирахуванням винагороди за свої послуги передавали разом із фіктивними бухгалтерськими документами цим же суб’єктам підприємницької діяльності для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ. За період 2010-2011 років загальна сума проконвертованих грошових коштів становила понад 60 млн. грн. (в т.ч. майже 10 млн. грн. податку на додану вартість).

На підставі зібраних матеріалів порушено кримінальну справу за фактом вчинення фіктивного підприємництва за ч. 2 ст. 205 Кримінального кодексу України.

В ході провадження кримінальної справи проведено обшуки в офісних приміщеннях та за адресами проживання організаторів конвертаційного центру. В результатівилучено готівкові кошти на суму 110 тис. грн., печатки суб’єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, комп'ютер із системою клієнт-банк, ноутбук із системами віддаленого доступу до банківських рахунків через засоби електронного зв'язку, іншу комп'ютерну техніку, фінансово-господарські документи, накладні, податкові накладні, угоди, акти виконаних робіт, оборотно-сальдові відомості, чисті бланки та чекові книжки з відтисками печаток підприємств, які входили до складу “конвертаційного” центру, а також мобільні телефони, картки операторів мобільного зв'язку, які використовувались організаторами “конвертаційного” центру. Одночасно проведено блокування видаткових частин шести банківських рахунків.